Das Damoklesschwert: Das (neue) Erbschaft-/Schenkungsteuerrecht für Unternehmer

Seit dem Jahr 2016 gelten für die Verschenkung und Vererbung von Unternehmensvermögen neue erbschaft- und schenkungsteuerliche Regelungen. Die neuen Regelungen haben für einige Unternehmen Potenzial, bei anderen – insbesondere Handelsunternehmen - sorgen sie aber für große Unsicherheit.  Ein neuer Verwaltungsvermögenstest (sog. 90%-Test) kann dazu führen, dass im Fall einer unverhofften Erbschaft jegliche Steuerbefreiung für das Unternehmen oder die Gesellschaftsbeteiligung entfällt. Aufgrund der mitunter erheblichen Steuerbelastung kann dies ein großes Risiko für den Fortbestand des Unternehmens darstellen. Diesem Risiko kann man durch gezielte Planung und Umsetzung aus dem Weg gehen und das Unternehmen im besten Fall sogar gänzlich erbschaft- und schenkungsteuerfrei auf die nächste Generation übertragen. Überlassen Sie den Erbfall oder die Schenkung daher nicht dem Zufall, sondern nutzen Sie steuerliche Freibeträge und Befreiungen und legen Sie Wert auf eine frühzeitige, gezielte und genaue Planung – für Sie, Ihre Familie, Ihre Nachfolger, Ihre Mitarbeiter und Ihr Unternehmen.

Das können wir für Sie tun.

Wir stehen Ihnen als steuerlicher Berater in allen Fragen zur Erbschaft- und Schenkungsteuer zur Seite - sowohl im Erbfall als auch bei Schenkungen z.B. im Rahmen einer vorweggenommenen Erbfolge. Wir bewerten für Sie Ihr Vermögen basierend auf den Anforderungen der Finanzverwaltung, beraten Sie zu einer optimalen steuerlichen Strukturierung und zeitlichen Abfolge der Vermögensübertragung. Durch einen frühzeitig konzipierten Nachfolgeprozess ist es möglich erbschaft- und schenkungsteuerliche Freibeträge und Steuerbefreiungen mehrfach und optimal  auszunutzen. Dabei haben wir nicht nur Ihr Unternehmen im Blick, sondern auch Ihr Privatvermögen und etwaige Auswirkungen auf andere Steuer- und Rechtsgebiete. Wir bieten Ihnen eine ganzheitliche Lösung und haben uns auf derartige Fragestellungen durch Weiterbildung, regelmäßige Fortbildung und Erfahrung in zahlreichen Nachfolgeprojekten spezialisiert.

Wir beraten Sie, mit welchen Regelungen und Vorkehrungen Sie auch im unverhofften Erbfall und in einer Notsituation einen steuerschonenden Übergang Ihres Unternehmens sicher stellen können.

Gerne erstellen wir für Sie Erbschaft- und Schenkungsteuererklärungen und übernehmen für Sie die Kommunikation mit und Vertretung gegenüber den Finanzbehörden (Prüfung von Steuerbescheiden, Beantwortung von Anfragen, Einlegung von Einsprüchen).

Unser spezielles Themenspektrum:

  • Beratung bei der erbschaft- und schenkungsteuerlichen Optimierung Ihres Vermögens und Nachfolgeprozesses,
  • Steuerliche Überprüfung Ihrer Unternehmensstruktur und Ihres Privatvermögens,
  • Bewertung Ihres Unternehmens- und Privatvermögens,
  • Simulation: Berechnung der Schenkungsteuer und Erbschaftsteuer zu Planungszwecken,
  • Erstellung von Erbschaft- und Schenkungsteuererklärungen, Kommunikation mit und Vertretung gegenüber den Finanzbehörden.
  • Internationales Erbschaftsteuerrecht.

Ihre Frage ist nicht dabei? Dies ist nur ein Auszug aus unserem Themenspektrum. Sprechen Sie uns gern persönlich an. Wir freuen uns auf Sie!